出纳做账流程新手必看-出纳做账流程新手
1、出纳做账流程:一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。
【资料图】
2、二、要根据原始凭证,记好现金和银行帐。
3、书写整洁、数字准确、日清月结。
4、三、严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。
5、四、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。
6、五、负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿。
7、六、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行安全制度,认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
8、七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
9、八、负责编造学期和每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。
10、九、及时与银行对帐,作好银行对帐调节表。
11、十、根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。
12、十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度,作好出纳工作。
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